Из-за этого можно потерять бизнес: 5 юридических ошибок владельцев таксопарков

Каждый владелец таксопарка, будь-то начинающий руководитель или уже опытный управленец, должен иметь четкий бизнес-план и стратегию. Это не только позволит грамотно развивать свою компанию, но и убережет от ошибок. Иногда полезно отталкиваться от того, что может пойти не так: именно для этого мы собрали топ-5 самых неприятных ошибок, которые вы можете совершить и попасть в серьезные проблемы. А можете уберечь себя и свой бизнес от неверных действий – читайте нашу новую статью и забирайте новые знания о непростом деле управления таксопарком.

Неправильно оформленные отношения с водителем

По статье 1008 ГК РФ таксопарки при заключении агентских договоров с водителями обязаны ежемесячно предоставлять отчеты агента по каждому сотруднику. Федеральная налоговая служба активно мониторит исполнение этого требования.

Если у вас нет грамотно составленного агентского договора с водителем, то вам грозит переквалификации отношений с ним в трудовые – а это штрафы и доначисления в размере 43% от всего дохода водителя!

Чтобы избежать этой ситуации, вы должны корректно оформить агентскую деятельность. Вот краткий чек-лист по необходимым действиям:

1. Агентский договор

Документ устанавливает правовые рамки взаимодействия между таксопарком и водителем. Стандартные шаблоны часто не соответствуют новым требованиям 580-ФЗ, регулирующим работу с самозанятыми лицами. При проверке ФНС необходимо предъявить договор, подтверждающий, что таксопарк действует как агент водителя в отношениях с агрегатором и выполняет обязательства на основании оферты Яндекса.

2. Отчет агента

Это документ, фиксирующий все финансовые операции между водителем, таксопарком и агрегатором. В отчете указываются платежи пассажиров, комиссии за услуги и другие детали. Он формируется ежемесячно для каждого водителя.

3. Верный код ОКВЭД

Таксопарк должен быть зарегистрирован как агент, а не как исполнитель услуг по договору с агрегатором. Поэтому рекомендуется использовать код ОКВЭД 62.09, связанный с использованием вычислительной техники и информационных технологий.

4. Настройка онлайн-кассы

Онлайн-касса должна быть правильно настроена для выдачи чеков на сумму комиссии, которую водители платят таксопарку за поиск пассажиров и моментальные выплаты.

5. Подтверждение статуса самозанятых

С сентября 2023 года каждый водитель в таксопарке обязан подтвердить свой статус плательщика налога на профессиональный доход (ПСМЗ). Если это требование не будет выполнено, существует риск признания агентской модели недействительной. Это может повлечь переквалификацию отношений в трудовые, а также дополнительные начисления: 13% НДФЛ и 30% страховых взносов за последние три года.

“Невидимая” аренда автомобилей

Если ваш парк относится к категории «подключашек», то вы, возможно, практикуете одну хитрость. Бывало такое, чтобы вы «незаметно» для налоговой сдавали авто в аренду?

Однако на практике эта хитрость может вылиться в большие проблемы. Приводим конкретный кейс.

Одному руководителю парка хотелось выглядеть в глазах налоговой обычной «подключашкой» на агентской схеме. Но проверка и запросы в Яндекс выявили, что принадлежащие парку транспортные средства активно используются для выполнения заказов. Выходит, автомобили задействованы и приносят деньги, а доход от аренды в учете парка не отражен.

Подобные действия повлекут штрафы со стороны ФНС. Поэтому рекомендуем от чистого сердца: не верьте в сказки. Не думайте, что бывают «невидимые» для ФНС доходы. Бывает так, что кому-то везет, и внимание контролирующих органов пока обходит парк стороной. Но это пока. Не надейтесь на везение: приводите в порядок бухучет уже сегодня.

Игнорирование рисков со стороны ФНС и ФМС

Парк ни в коем случае не должен полагаться на удачу и везение. Грамотный руководитель всегда должен учитывать риски и продумывать стратегию действий в случае, если парк все-таки попадает в неприятности.

Основные риски, с которыми вы можете столкнуться, обычно делятся на несколько категорий:

1. Налоговые риски

Неправильное оформление статуса. Если мигрант работает как самозанятый, но фактически выполняет функции наемного сотрудника, налоговая может переквалифицировать отношения в трудовые. Это грозит доначислением НДФЛ, страховых взносов и штрафами до 40% от суммы долга.

Сокрытие доходов. Использование серых схем (наличные выплаты, двойная бухгалтерия) может привести к блокировке счетов компании и уголовной ответственности.

2. Риски со стороны ФМС

Недействительные документы. Патент должен соответствовать профессии («водитель такси») и региону работы.

Нарушение территориальных границ. Водитель с патентом на СПб не может работать в Новгородской области

Запрет на трудоустройство. В ряде регионов существует запрет на работу в такси граждан Узбекистана, Таджикистана, Молдовы и Азербайджана. Исключения граждане стран, входящих в ЕАЭС.

Использование личных карт для расчетов с водителем

Использование персональных банковских карт для осуществления коммерческих платежей, включая выплаты водителям, связанным с предпринимательской деятельностью (например, в сфере такси), не соответствует установленным правилам. Это обусловлено как законодательными требованиями, так и потенциальными рисками, возникающими при таких транзакциях.

Как же быть в таком случае?

Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц предусмотрены специальные расчетные счета, которые функционируют отдельно от операций физических лиц.

С 1 июня 2025 года вступили в силу изменения в Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Согласно новым положениям, Росфинмониторинг получил право временно блокировать подозрительные операции на срок до 10 дней, если будут выявлены признаки их связи с противоправной деятельностью, например, с использованием дропперов для отмывания средств.

Поэтому искренне рекомендуем пользоваться полностью легальными сервисами моментальных выплат выплат водителям. Например, MOZEN.

Отсутствие грамотного бухгалтера и юриста

Часто парки предпочитают экономить на профессионалах и обходятся или вообще без бухгалтерской и юридической помощи, или же нанимают сомнительных специалистов за копейки.

Некоторые предприниматели предпочитают держать все финансовые процессы под личным контролем. Другие, в свою очередь, выбирают аутсорсинг, чтобы:

• перестать тратить ресурсы на налоговый, бухгалтерский и кадровый учет
• снизить риски штрафов и пени из-за ошибок в отчетности
• уменьшить зависимость от одного сотрудника и платить не за отработанное время, а за конкретные результаты

Если раньше передача бухгалтерии на сторону воспринималась в первую очередь как способ сокращения расходов, то сегодня это уже не просто экономия, а стратегический шаг. Аутсорсинг позволяет руководителю сосредоточиться на развитии бизнеса, делегируя рутинные, но важные задачи профессионалам.

Однако важно понимать: ответственность за достоверность бухгалтерской отчётности всегда лежит на руководителе парка. Это неизбежно. Но различия между работой штатного сотрудника и аутсорсинговой организации существенны.

Взыскать ущерб с штатного или внештатного бухгалтера в случае ошибок крайне сложно — Трудовой кодекс РФ ограничивает такую возможность. Даже при наличии специального соглашения о полной материальной ответственности, его реализация на практике затруднена и не всегда юридически эффективна.

В случае сотрудничества с аутсорсинговой компанией отношения регулируются Гражданским кодексом. Это означает, что в случае нарушений по их вине вы можете в судебном порядке потребовать компенсацию убытков — процедура здесь прозрачнее и юридически обоснованнее.

Если вы хотите снять с себя максимум нагрузки в сфере бухучета и налогового учета, то лучше передать эти функции опытным профессионалам с профильным стажем. Команда Nalog.Taxi поможет вам привести в порядок документацию и обезопасить ваш парк от штрафов и доначислений со стороны налоговой.

Ответы на главные вопросы

Почему важно организовать свой бизнес так, чтобы было минимум юридических ошибок?

Чем больше ошибок вы совершаете, тем больше штрафов придется платить. А в некоторых случаях возможны судебные разбирательства и даже уголовная ответственность. Поэтому легче и комфортнее сразу выстроить бизнес-процессы корректно и грамотно.

Какие типичные ошибки совершает практически каждый руководитель парка?

Чаще всего управленцы в сфере такси ошибаются с неправильным оформлением агентской деятельности, аренды автомобилей, во взаимодействии с налоговой и ФМС, а также при расчетах с водителями.

Почему профессиональный бухгалтерский аутсорс – почти всегда более интересное решение, чем штатный бухгалтер?

Главная причина выбрать аутсорсинговую компанию для бухгалтерского и налогового учета – это компетенция и опыт данных специалистов. Хороший штатный бухгалтер будет требовать большую зарплату, в то время как аутсорсинговые бухгалтеры работают за меньшую сумму, но предоставляют гораздо более высокое качество услуг.